对于SAP的月结相关流程介绍

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流程描述
　　FI期末结帐流程包括应收帐款、应付帐款、固定资产、管理会计结帐、总帐结帐等一系列结帐过程，对于年结增加了余额结转及固定资产年度改变等动作，通过月结及年结处理，出具各种会计报表；
　　具体流程如下：
　　(1) 财务部门
　　 1 确定当月薪资已预提完毕
　　(2) 销售与配销
　　1 确定请款截止日(确定销货收入入帐截止日)
　　2 确定出货截止日
　　(3) 物料管理：确定收发料(含成品)截止日
　　(4) 应收帐款：确定所有交易皆已过帐
　　(5) 应付帐款：确定所有付款需求皆已过帐
　　(6) 固定资产
　　1 执行未验收设备结算
　　2 执行未验收设备资本化至固定资产
　　3 确定所有固定资产皆已验收完毕
　　4 执行折旧
　　5 在特殊情行下，执行折旧调整(重新执行折旧)
　　(7) 总帐 (I)
　　1 新的会计期间开帐
　　2 执行经常性凭证
　　3 输入月底应计凭证，并于次月初回转
　　4 对未结项目及外币余额作外币评价，并于次月初回转
　　5 确定其它系统取得的数据皆已过帐无误
　　6 检查收入、费用科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)
　　7 检查资产、负债科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)
　　8 执行资产、客户、供货商、物料、总帐等科目关帐
　　(8) 成本会计
　　1 产品成本计划：确认作业类型、工作站、制程、费用估算等计划成本
　　2 执行成本中心周期性分摊(确认原料及费用(含折旧)是否已入系统)
　　3 打印报表核对总帐金额及分摊后之成本中心费用是否相符
　　4 产品成本结算（工单结算）
　　 5 FI/CO/MM期间关帐
　　(9) 总帐 (II)
　　1 确认期间关帐动作已完成
　　2 打印财务报表
　　(10) 年底其它作业
　　1 会计师年度调整分录入帐
　　2 新的会计年度开帐
　　3 系统设定新年度的凭证号码范围
　　4 将总帐科目余额结转下年度
　　5 将客户、供货商等的未结项目结转下年度
　　6 检查会计科目结转入本年度的金额是否与上年度余额相符
　　7 固定资产年度关帐程序